代理記賬公司在與客戶合作時，需要對客戶的公司進行一個初步的了解，例如了解公司基礎信息、稅務基本情況等等，了解這些信息才會規(guī)劃出公司的做賬方案，在雙方簽訂合同之后代賬公司財務人員會對客戶詢問這些相關信息，接下來具體介紹一下需要了解的情況。

一、了解企業(yè)的情況：

1.是否辦理了相關證照。是否到稅務局辦理了報到手續(xù)；是否開通了網(wǎng)上申報手續(xù)；是否購買了網(wǎng)上申報工具。

2.公司的類型是什么？經(jīng)營范圍有什么？

主要的產(chǎn)品有什么，主要的材料是哪方面的?

3.公司是流轉稅是交什么稅種的;納稅人身份是什么？

4.公司的所得稅征收是何種方法?

二、了解企業(yè)建賬情況。

1.新企業(yè)的還沒建賬的，從拿到稅務證（現(xiàn)改為五證合一的營業(yè)執(zhí)照）后十五天內(nèi)建賬。

2.之前有建賬的，但是不規(guī)范。

3.經(jīng)營中的企業(yè)，原來稅務不要求建賬，現(xiàn)在企業(yè)規(guī)模大了，要求建賬。

三、與委托人簽定代理合同，確定委托方的權利和義務。

1）權利：

①要求按照委托合同辦理代理記賬業(yè)務，遵守有關法律行政法規(guī)和國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定；

②要求代理人對在執(zhí)行業(yè)務中知悉的商業(yè)秘密應當保密；

③委托人示意其作出不當?shù)臅嬏幚?，代理人應當向其說明其中利害，盡量回***務風險。

④對委托人提出的有關會計處理原則問題，代理人應當予以解釋。

2）義務：

①對本單位發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務事項，應當填制或者取得符合國家統(tǒng)一的會計制度規(guī)定的原始憑證；

②應當配備專人負責日常貨幣收支和保管；

③及時向代理記賬機構提供真實、完整的原始憑證和其他相關資料；

④對于代理記賬機構退回的要求按照國家統(tǒng)一的會計制度規(guī)定進行更正、補充的原始憑證，應當及時予以更正、補充。

合同中除了確定雙方的權利和義務外，還對雙方合作的事宜進行約定，并且擬定好違反合同的相關事宜，正規(guī)代理記賬公司的合作都會經(jīng)過這些步驟，若是與代理臨港新區(qū)記賬公司合作之后并未詢問以上信息，那么該公司的正規(guī)性就值得懷疑。